黄山市人民政府办公厅关于印发黄山市市级预算管理暂行办法的通知
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黄山市人民政府办公厅关于印发黄山市市级预算管理暂行办法的通知
黄山市人民政府办公厅关于印发黄山市市级预算管理暂行办法的通知
黄政办〔2010〕6号
市政府各部门、各直属机构：
《黄山市市级预算管理暂行办法》已经市2010年1月5日政府第28次常务会议审议通过，现予以印发，自发布之日施行。黄山市市级预算管理暂行办法第一章 总 则第一条为规范市级预算的编制、执行和监督，强化市级预算管理，根据《中华人民共和国预算法》、《安徽省省级预算管理办法》、《黄山市市级预算审查监督办法》等规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条市级预算由市直各部门(含直属单位,下同)的预算组成。各部门预算由本部门所属各单位预算组成。
第三条市财政部门在市政府的领导下，具体负责市级预算管理工作。
第二章 预算编制
第四条市级预算的编制，应当坚持“量入为出、收支平衡”的原则，既要保证政府公共支出的合理需要，又要厉行节约、勤俭办事，并体现公开、公平、公正和高效的要求。
第五条市级预算实行综合预算管理方式，对政府税收收入和非税收入实行统一编制、统一管理、统筹安排。
第六条市级预算收入应当统筹安排使用。除国家和省另有规定外，不得硬性规定用途和擅自设立专项资金。确需设立专项资金的，应由市财政部门提出设立意见，报市政府批准。
第七条市级部门预算的编制，应当遵守《黄山市市级部门预算编制管理办法》的规定。
第八条市直各部门、各单位应当根据历年组织收入情况和预算年度收入增减变化因素，认真测算各项收入，合理编制收入预算。
第九条市级支出预算采用零基预算、绩效预算等方法编制，各项预算支出按照下列方法核定：
（一）基本支出预算。人员支出预算根据国家、省、市统一规定的人员工资、津补贴政策和预算供给政策据实编制。公用支出预算按照定员定额的办法核定，市财政部门逐步建立健全定员定额与实物费用定额相结合的公用支出定额标准体系。
（二）项目支出预算。实行评审论证制度和绩效考评制度，采取项目库管理方式，根据实际需要和财力可能，按照统筹兼顾、保证重点、优化结构、讲求效益的原则，一年一定，滚动编制。
第十条对拟在预算年度使用财政性资金采购符合市级政府采购目录和限额标准的货物、工程和服务的支出项目，应当编制政府采购预算。
第十一条市级预算经市人代会批准，即具法律效力，非经法定程序不得调整。
第十二条市财政部门应当在市人代会批准市级预算之日起30日内，批复市直各部门预算。市直各部门应当自市财政部门批复本部门预算之日起15日内，批复所属各单位预算。
第十三条对市级预算中暂无法明确到部门的项目，预算执行中，由市财政部门按照预算管理相关规定细化安排。
第十四条对部门预算中明确待细化的项目，各部门应当在财政部门规定的时间内报送细化方案，市财政部门审核后应及时批复。对没有按规定时间细化的项目，按法定程序重新安排。
第三章 预算执行
第十五条市直各部门、各单位必须坚持先有预算后有支出、严格按预算支出的原则，认真执行预算。预算执行中确需调整预算的，应按规定程序报批。
第十六条市直各执收部门和单位应当依照有关法律法规的规定，及时、足额征收应缴的预算收入，并按照规定的预算科目、级次、解缴方式和期限上缴市级国库和市级非税收入汇缴结算账户，不得违反规定擅自减征、免征或者缓征应缴的预算收入，不得截留、占用或者挪用预算收入。
第十七条各项行政事业性收费、罚没收入应当实行收缴分离和收支两条线管理，对市级执收执罚单位的支出安排实行收支脱钩。
第十八条市直各部门、各单位预算内外资金全面实行国库集中收付制度。市级预算支出中的基本支出和项目支出，应当按照规定的用途使用。属于政府采购范围内的支出，严格执行政府采购制度。
第十九条市直各部门、各单位在制发的文件中不得有越权减免税费等减少财政收入及增加财政支出的内容。除国家另有规定外，不得对有关预算支出占总支出的比重或增长幅度作出硬性规定。
第二十条市直各部门、各单位在上报市政府的报告、请示事项中，凡涉及财政减收增支内容的，应当事先征求市财政部门意见。
第二十一条凡涉及市级调整工资和津补贴标准，或者调整部门、单位财政供给人员编制的，市直有关部门应征得市财政部门、市人事部门（编办）同意，报市政府批准后实施。
第二十二条市直各部门、各单位在预算执行中非因特殊情况不得提出追加支出预算的申请。部门或单位确需增加安排的支出，可在本年度部门或单位预算之内，经规定程序批准后通过调整结构予以解决，或者在下一年度预算中申报。
第二十三条因国家政策调整或者防汛、抗旱、救灾、防疫等难以预见的重大因素，市级预算执行中必须追加支出的，由市直有关部门、单位向市政府提出申请，经市财政部门审核，按预算审批权限报分管财政的副市长和市长审批后，从市级预备费中安排。
第二十四条预算执行中，因机构、人员增减变化以及人员支出政策变化等而涉及基本支出预算调整的，由市财政部门按照国家和市有关工资、津补贴政策以及预算供给政策统一安排。
第二十五条预算执行中，对中央和省要求市财政配套的资金，由市财政部门根据政策规定和财力情况，提出意见报分管财政的副市长审批。
第二十六条预算执行中，对中央和省财政补助的大额专项资金，未明确具体项目、需要二次分配的，由市财政部门会同相关部门研究分配意见后，报市政府审批。
第二十七条除以上规定外，根据国务院、省政府和市政府要求，必须在预算执行中追加支出的，由市直有关部门、单位向市政府提出申请，同时抄送市财政部门，实行定期审议制度。每年度上半年原则上不办理预算追加，7月1日以后方可办理，市财政部门初审一月一次，市政府审定两月一次。个别急办事项,可实行特事特办。
第二十八条市财政部门在办理追加支出的审批和审核中，对全市经济和社会发展有较大影响的项目以及专业性技术性较强、预算追加数额不易确定的项目等，应当组织实施预算追加听证，听证结果作为预算追加的重要依据。
第二十九条市直各部门、各单位应当加强对本部门、本单位财务收支的管理，依法组织收入，严格按照预算安排支出，采取有效措施节约资金，提高资金使用效益。
第三十条市财政部门应当建立健全预算资金绩效考评体系，完善预算资金跟踪问效制度，对部门、单位预算执行实行绩效考评，并将考评结果作为下一年度预算安排的重要依据。
第三十一条市财政部门应健全相关制度和机制，强化市级预算执行管理，督促和配合各部门、各单位切实加快预算支出进度。对于部门和单位上年度结转经费，由市财政部门审核后重新作出预算安排。
第四章 预算监督
第三十二条市财政部门应加强对市级预算执行的监督检查，严格执行重大问题报告和通报制度，严肃查处违反财政法规和财经纪律的行为，保证市级财政资金安全、规范和有效运转。
对违反本办法规定的行为，依据《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令427号）等有关法律法规追究责任。监督检查结果作为当年预算调整和下年度预算编制的重要依据。
第三十三条市审计部门应依法加强对市级预算执行情况的审计监督。市监察等有关部门应按照各自职责，加强与市财政部门的配合与协作，共同做好市级预算执行的监督工作。
第五章 附 则
第三十四条市财政部门可根据本办法制定实施细则。
第三十五条本办法由市财政部门负责解释。
第三十六条本办法自发布之日起施行
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电信设备进网审批管理办法
电信设备进网审批管理办法
1998年12月31日，中华人民共和国信息产业部
第一章 总 则
第一条 为了加强对电信设备的进网管理，保证电信网的安全畅通，贯彻国家的产业政策，维护国家利益和用户权益，根据国务院有关规定，制定本办法。
第二条 本办法中电信设备是指利用有线、无线的电磁或光，发送、接收或传送语音、文字、数据、图像或其它任何性质信息的硬件和软件系统的统称。
第三条 信息产业部对接入公用和专用电信网使用的电信设备实行进网许可证制度，凡接入公用和专用电信网使用的电信设备必须具有信息产业部颁发的进网许可证和进网标志，未获得进网许可证和进网标志的电信设备不得在国内销售、刊登广告和进网使用。
第四条 信息产业部根据国家产业政策和国内市场需求情况，对申请进网的电信设备通过发放进网许可证的办法进行宏观控制。
第五条 信息产业部电信管理局（以下简称电信管理局）对电信设备负责进行全国统一进网审批、颁发进网许可证工作。经电信管理局授权，电信设备进网受理部门（以下简称进网受理部门）承担电信设备进网申请的受理工作。
地区电信管理机构负责本辖区内电信设备进网的监督管理工作。
第二章 进网许可证的申办
第六条 申请电信设备进网许可证必须满足以下条件：
（一）符合国家产业政策及有关规定；
（二）符合国家标准和行业技术标准；
（三）具有完善的质量保证体系。
第七条 生产企业申请进网许可证时需向进网受理部门提供以下申请材料：
（一）电信设备进网许可证申请表（见附件一）；
（二）企业法人营业执照复印件（境外企业可提供其在中国的分支机构或代理人的有效执照）；
（三）有关允许内销的政府批文（仅对境内的中外合资或外商独资企业）；
（四）生产企业介绍（企业概况、生产条件、仪表配备、质量保证体系和售后服务措施）；
（五）授权代理证明（当境外生产企业委托境内代理人申请进网许可证时）；
（六）生产企业法人代表签字的保证书（见附件二）；
（七）设备介绍（功能、性能指标、总体设计和原理框图等）；
（八）设备外观和内部结构照片；
（九）用户操作手册；
（十）设备在境外的检验报告和商用情况（仅对境外企业）。
以上材料中除证书性材料外均必须用中文。境外生产企业可委托在境内的分支机构或代理人申请。
第八条 对电信管理局规定的重要电信设备或新产品，生产企业按以下程序申请办理进网许可证：
（一）生产企业向进网受理部门提交进网申请材料；
（二）进网受理部门接到申请后五日内对申请材料进行初审，对符合要求的报电信管理局；
（三）电信管理局在三十日内组织专家组对生产企业提交的总体技术方案进行评审，并出具专家评审意见；
（四）对专家评审认为可行的电信设备，电信管理局通知进网受理部门，进网受理部门在五日内通知抽样检验和对生产企业质量保证体系审查；
（五）质量保证体系审查人员接到通知后依据相关规定对生产企业的质量保证体系进行审查，审查应在十五日内完成，审查结果交进网受理部门；
抽样单位接到通知后在十五日内进行抽样；
检验机构收到样品后依据相关标准进行检验，应在三十日内完成检验并将检验报告交进网受理部门；
（六）检验合格后，生产企业联系进网试验或在指定的试验系统中进行试验，试验时间不少于三个月。试验完成后，试验单位向进网受理部门出具试验报告；
（七）以上各项工作完成后，进网受理部门将申请材料、检验报告、质量保证体系审查报告和试验报告等报电信管理局，电信管理局在三十日内组织专家组进行全面审核，对符合条件的，颁发进网许可证。
生产企业到进网受理部门领取进网许可证和进网标志。
第九条 对电信管理局规定的一般电信设备，生产企业按以下程序申请办理进网许可证：
（一）生产企业向进网受理部门提交申请材料；
（二）进网受理部门在五日内对申请材料进行初审，对符合要求的，通知抽样检验和对生产企业质量保证体系审查；
（三）质量保证体系审查人员接到通知后依据相关规定对生产企业的质量保证体系进行审查，审查应在十五日内完成，审查结果报进网受理部门；
抽样单位接到通知后在十五日内进行抽样；
检验机构收到检验样品后依据相关标准进行检验，应在十五日完成检验，并将检验报告交进网受理部门；
（四）以上各项工作完成后，进网受理部门将申请材料、检验报告和质量体系审查报告报电信管理局。电信管理局进行全面审核，对符合条件的，十五日内颁发进网许可证。
生产企业到进网受理部门领取进网许可证和进网标志。
第十条 对已通过质量体系认证或质量保证体系审查的生产企业申请进网许可证时，经进网受理部门审核和电信管理局确认，可以不再安排质量保证体系审查。
对通过质量体系认证并连续二次以上质量监督抽查合格的产品，申请进网许可证时，经进网受理部门审核和电信管理局确认，可以不安排抽样检验，由生产企业按规定自行送样检验。对生产企业送样检验的电信设备，电信管理局保留随时抽样检验的权利。
第十一条 生产企业申请进网许可证换证时应向进网受理部门提交申请报告，并附原颁发的进网许可证、产品销售情况以及质量情况报告。除电信管理局另有规定外，原则上对生产企业申请换证的电信设备需进行检验。
第十二条 生产企业对获得进网许可证的电信设备进行外观、技术改动或软件版本升级，应向进网受理部门提交申请报告，并附电信设备改动前后的照片和改动内容说明等材料。对外观、技术改动较大或软件版本升级的电信设备原则上需做检验。
第三章 进网许可证和进网标志
第十三条 进网许可证和进网标志由信息产业部统一印制和发放，进网标志应牢固粘贴在获得进网许可证的电信设备上。进网许可证格式见附件三。
第十四条 进网许可证不得转让、涂改、伪造和冒用。
进网标志属于质量标志，禁止伪造和冒用，未获得进网许可证和进网许可证失效的电信设备不得加贴进网标志。
第十五条 进网许可证的有效期为3年，有效期满则失效，生产企业如需继续使用，应在有效期届满前三个月申请换证。
第十六条 获得进网许可证的生产企业应向其设备经销商或用户提供进网许可证复印件，复印件背面应有生产企业负责人签字并加盖公章，对复印件应做好编号登记。
第十七条 生产企业持有的进网许可证中规定的内容如发生变化，须办理换证手续。
第十八条 获得进网许可证的电信设备和外包装上应具有进网许可证号、生产企业名称、产品名称、型号、产地和机身序号等符合国家规定的中文标识。
第四章 监督管理
第十九条 电信管理局每年对生产企业执行进网管理规定的情况组织有关单位进行年度检查。生产企业须将其设备当年的销售情况、设备质量和售后服务等情况报电信管理局。
第二十条 信息产业部将对获得进网许可证的生产企业、市场销售的和网上使用的电信设备进行质量监督，并发布质量通告。
第二十一条 生产企业获得进网许可证后，应保证获证设备的一致性，不得降低产品质量。
第二十二条 电信管理局对获得进网许可证的电信设备目录向社会公布。电信企业不得购置目录外的电信设备。
第二十三条 电信企业不得限定用户购买其指定的电信设备，不得拒绝用户自备的有进网许可证的电信设备进网使用。
第五章 罚 则
第二十四条 违反本办法第三条规定，销售无进网许可证和进网标志的电信设备的，处以违法所得三倍以下罚款；对未获得进网许可证的电信设备刊登广告的，处以一万元以下罚款；电信企业受理无进网许可证和进网标志的电信设备进网使用的，给予警告，并可处以一万元以下罚款；对进网使用的无证设备须补办进网手续，不符合进网条件的责令拆除。
第二十五条 违反本办法第十四条规定，伪造、冒用进网许可证和进网标志的，依照《中华人民共和国产品质量法》的规定进行处罚。
第二十六条 违反本办法第二十一条规定，生产企业获得进网许可证后不能保证产品的一致性或产品质量问题严重的，给予警告、限期改正，并可处以一万元以下罚款。
第二十七条 违反本办法第二十二条规定，电信企业购置无进网许可证和进网标志的电信设备，给予警告、限期补办进网手续，对不符合进网条件的设备责令拆除，并可处以一万元以下罚款。
第二十八条 违反本办法第二十三条规定，电信企业限定用户购买指定的电信设备，对用户自备的有进网许可证的电信设备拒绝进网使用的，依照《中华人民共和国反不正当竞争法》的规定进行处罚。
第二十九条 违反本办法规定，获得进网许可证的生产企业不按规定使用进网许可证和进网标志以及中文标识的，给予警告。
第三十条 对从事进网审批、认证、检测及有关工作的人员，如发现有徇私舞弊、弄虚作假或利用工作之便剽窃、泄露生产企业技术秘密行为的，由其上级行政部门追究其责任，构成犯罪的依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第三十一条 本办法由信息产业部负责解释。自1999年1月1日起执行。
附件一
电信设备进网许可证申请表
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|申请单位| |联系人| |
|--------|--------------------------------------------------|------|------------|
|通信地址| |邮 编| |
|--------|--------------------------------------------------|--------------------|
|联系电话| |传 真| |Ｅ--ＭＡＩＬ| |
|--------|------------------------------------|------------|--------------------|
|生产企业| | 法人代表 | |
|----------------------------------------------------------------------------------|
|申请单位与生产企业的关系| |
|----------------------------------------------------------------------------------|
|设备名称| | 商 标 | |
|--------|------------------------------------|------------|--------------------|
|设备型号| | 产 地 | |
|--------|------------------------------------------------------------------------|
|执行标准| |
|----------------------------------------------------------------------------------|
|提交此申请表同时须附下列文件资料（除证书性材料外均必须用中文）： |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 1．企业法人营业执照复印件（境外企业可提供在境内的分支机构或代理人的有效执照） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 2．有关允许内销的政府批文（仅对境内的中外合资或外商独资企业） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 3．生产厂家介绍（企业概况、生产条件、仪表配备、质量保证体系和售后服务措施等） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 4．授权代理证明（当境外生产企业委托境内代理人申请进网许可证时） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 5．生产企业保证书（应有生产企业法人代表签字） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 6．设备介绍（功能、性能指标、总体设计方案或原理框图等） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 7．设备外观和内部结构照片 |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 8．用户操作手册 |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| 9．设备在境外的检验报告和商用情况（仅对境外生产企业） |
|----------------------------------------------------------------------------------|
| |
| |
| |
| 年 月 日 |
| （申请单位盖章） |
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附件二
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| |
| 生产企业保证书 |
| |
| |
| 本生产企业向中华人民共和国信息产业部申请电信设备进网许可 |
|证，并做如下承诺： |
| 一、遵守中华人民共和国法律法规和有关规定； |
| 二、遵守中华人民共和国信息产业部《电信设备进网审批管理办法》|
|及有关规定； |
| 三、如果获得进网许可证，将保证电信设备获证前后的一致性； |
| 四、保证产品质量，负责售后服务； |
| 五、获得进网许可证后，严格按规定使用进网许可证和进网标志； |
| 六、接受信息产业部的监督检查，如有违规行为，愿意接受处罚； |
| 七、对获得进网许可证的电信设备作广告时，广告内容中要说明“已|
|获得中华人民共和国信息产业部进网许可证”及进网许可证号。 |
| |
| |
| |
| 生产企业法人代表（签字） |
| |
| |
| |
| 年 月 日（盖章） |
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附件三
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| |
| 中华人民共和国信息产业部 |
| 电信设备进网许可证 |
| Network Access License for Telecommunications Equipment |
| Ministry of Information Industry, PRC |
| |
| |
| 许可证号： |
| License No. |
| |
| 经信息产业部审查，下述电信设备符合进网要求，准许进入国家电信 |
|网使用，特发此证。 |
| This is to certify that the Ministry of Information Industry has approved, after|
|examination. the use of the following equipment in the national telecommunications |
|network considering it to be compliant with the requirements for network access. |
| |
| 申请单位： |
| Applicant |
| 生产企业： |
| Manufacturer |
| 设备名称： |
| Equipment Name |
| 设备型号： |
| Model Number |
| 设备产地： |
| Origin |
| 备 注： |
| Remarks |
| |
| |
| |
| 发证日期： 年 月 日 |
| Date of lssue Year Month Date |
| 有效期至： 年 月 日 |
| Date of Expiry Year Month Date |
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中国人民建设银行关于下发《建设银行1996年资金管理体制改革办法》的通知
中国人民建设银行关于下发《建设银行1996年资金管理体制改革办法》的通知
1996年2月15日，建设银行
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，总行营业部：
《建设银行1996年资金管理体制改革办法》已于1996年1月9日经总行第53次行长办公会和全国计划工作会议讨论通过。现印发给你们，请认真组织学习，抓紧贯彻执行。同时各分行要围绕强化总行和一级分行资金集中统一调度和灵活经营，结合自身实际，尽快确定辖内资金管理改革办法和操作实施细则。
各分行1月份应归还总行的结转借款和应上缴总行的经营调节基金合到3月份一并归还和缴纳。
各分行执行本办法时如发现重要问题，请及时报告总行资金计划部。
附一：建设银行1996年资金管理体制改革办法（1996年1月9日中国人民建设银行第53次行长办公会通过）
为了加快建设银行向国有商业银行的转化进程，总行决定自1996年起对现行信贷资金管理体制实行改革。这次信贷资金管理体制改革的基本目标是：增强总行统一调度资金和灵活经营资金的能力；分清资金集中与资金供应的渠道，明晰总分行之间的资金往来关系；理顺资金核算体系、规范资金核算内容。
一、改革要点
（一）取消借差，逐步消化借差存量。从1996年起取消借差，借差存量（包括划转人行再贷款）全数转为结转借款，同时根据各分行结余资金率、借用资金率、建贷平均期限、建贷逾期率及结转借款占一般性存款余额比例五项指标综合分类确定各分行结转借款归还期限。
（二）取消第二准备金和存差，实行总行经营调节基金制度。各分行原上缴的第二准备金和原存差行的存差资金全部并入总行经营调节基金。1996年各分行新上缴总行经营调节基金的比例根据基础比例、结余资金参数、市场占比参数、消化借差参数等综合确定，并按季调整。
（三）重点项目贷款资金配置由各分行负责自行安排，不足部分向总行申请专项借款。各分行重点建设项目贷款资金需求，必须首先在自身范围内平衡安排，确有不足和困难时，向总行申请解决。总行对有关分行资金余缺测算（见附表一）后，对因承担重点项目过多而引起的资金不足，在一定时限内可抵减应上交的经营调节基金，再有不足可给予一定期限的专项借款。
（四）1996年各分行认购政策性金融债券任务，仍按各分行新增存款计划分配，总行减半下达，具体额度另行通知，各行按通知要求划缴资金。
（五）总行经营调节基金和专项借款利率的确定。为充分发挥内部资金价格等经济杠杆的利益调节功能，调动各分行筹集资金，努力平衡信贷收支的积极性，总行经营调节基金利率暂定为11．52％（年利率，下同）；专项借款分半年和1年期两档，半年期利率为12．24％，1年期利率12．78％；结转借款的利率为11．7％。上存资金、临时借款仍执行原利率。如分行无故欠缴、漏缴经营调节基金，仍按日利率万分之五计收利息。
二、操作方法
（一）资金核算体系与核算内容的调整。待总行经营调节基金有关科目和结转借款、临时借款、专项借款科目（同属系统内借款下的二级科目）设立后，原在“调拨资金——业务资金户”中核算的累计存差，一次转入总行经营调节基金科目中；原在“调拨资金——业务资金户”中核算的累计借差和系统内借款科目下的“划转人民银行再贷款户”中核算的划转人民银行再贷款，一次转入系统内借款科目下的结转借款中；原在“调拨资金——临时借款户”中核算的临时借款余额，一次转入系统内借款科目下的临时借款中核算。有关具体的会计科目及相关帐务的调整方法和时间，总行另行通知。
（二）结转借款的归还方法。各分行1996年消化的结转借款分月平均归还总行，分别于当月的20日前归还。具体划交方法有三种：一是完全通过上存资金转户归还；二是完全以实汇资金方式归还；三是先通过上存资金转户来归还，不足部分实汇资金。
（三）总行经营调节基金计缴方法。1．总行经营调节基金以各行一般性存款的一定比例作为基础比例，再以结余资金、存款市场占比、消化借差三个参数按季予以修正。各分行上缴总行经营调节基金的比例，依本季末三项指标实际数所计算得出的应缴总行基金比例，即为下季计缴比例。2．作为总行经营调节基金计缴基数的一般性存款，分为1995年底存量和1996年增量两部分。其中：对按存量部分计缴的总行经营调节基金，于第3季度前每季分别按2∶4∶4的比例分月上缴（如一季度存量部分每月应缴调节基金＝一季度总行基金比例×上年底一般性存款余额×20％÷3，以此类推）；对增量部分，则根据当月的上缴总行基金比例和当月一般性存款旬平均余额，按月计算上缴。3．划缴时间和划缴方法。总行经营调节基金上交时间确定为每月20日前交齐。具体划缴方式与归还结转借款相同。
4．专项借款核批程序。分行申请专项借款时，需提前5日向总行提出专项借款申请报批单（见附表二），同时提供以下资料：资金余缺测算表、重点项目清单。总行资金管理人员根据各分行上报资料及总行资金头寸情况，提出初步意见，报请有关领导核批后，反馈分行并办理划拨资金手续。
附表：一
资 金 余 缺
分行： （一九九六年
------------------------------------------------------------------------------
| | | | 比年初增
| 资金运用 | 年初余额 | 截止日余额 |
| | | | （＋）减（--）
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 一般性存款 | | |
| 实收资本 | | |
| 金融债券 | | |
| 向中央银行借款 | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 小计 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 拆入资金 | | |
| 同业存放款项 | | |
| 系统内存放款项 | | |
| 系统内借入资金 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 小计 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 待清算业务资金 | | |
| ＊应付利息 | | |
| ＊其他应付款 | | |
| 银行结益 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 小计 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 合计 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 缺口 | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------
| 其中：结转借款 | | |
| 临时借款 | | |
| 专项借款 | | |
------------------------------------------------------------------------------
注：（1）为了反映资金的真实余缺，在项目指标设计上，增加了二级科目和对某些项目确定了最高比例。
如：在长期投资科目下设了政策性银行金融债券二级科目；对备付率科目规定了8％的上限。
（2）待清算业务资金指在“调拨资金--业务资金户”中核算的待清算汇差资金、财政拨款资金和部门委托贷款资金。
（3）备付金按上旬末一般性存款余额乘8％填制，实际备付金按报表中实际数填报。
（4）拆入资金包括同业拆入和金融性公司拆入，拆出资金包括拆放同业和拆放金融性公司
（5）本表数据扣除个别指标外，一律按最近一旬的信贷收支电月报余额填列，其中附有“＊”的科目按最近月份的试算平衡表余额填列。
测 算 表
月 日） 单位：万元
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| | | | 比年初增 |
| 资金来源 | 年初余额 | 截止日余额 | |
| | | | （＋）减（--） |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 各项贷款 | | | |
| 长期投资 | | | |
| 其中：政策性银行金融债券| | | |
| 短期投资 | | | |
| 国库券买卖 | | | |
| 外币占款 | | | |
| 外汇买卖 | | | |
| 缴存准备金 | | | |
| 备付金 | | | |
| （实际备付金） | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 小计 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 拆出资金 | | | |
| 存放同业款项 | | | |
| 存放系统内款项 | | | |
| 系统内借出资金 | | | |
| 总行经营调节基金 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 小计 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 应收利息 | | | |
| ＊固定资产净值 | | | |
| ＊在建工程 | | | |
| ＊其他应收款 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 小计 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 合计 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 盈余 | | | |
|--------------------------|------------|--------------|------------------|
| 其中：上存资金 | | | |
| | | | |
| | | | |
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附表：二 建设银行专项借款申请报批表
申请行：签章
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|申请金额： 万元|期限： |利率： |专项借款余额： 万元|
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|借款原因： |
| |
| |
| |
|--------------------------------------------------------------------------|
|分行主管行长： 处长： 经办人： 1996年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|总行资金计划部资金处意见： |
| |
| 1996年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|总行资金计划部领导意见： |
| |
| 1996年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|总行领导审批意见： |
| |
| 1996年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|批准金额： | 批准期限： |实际起止日期： |
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附：二 建设银行资金管理体制改革相关指标及计算方法说明
一、主要指标含义
（一）结余资金率
是指上存资金等高流动性资产占存款平均余额的比例。一般说来，结余资金率的高低与消化借差能力的强弱之间存在着正相关。
结余资金率＝（上存资金＋系统外净拆出＋系统内净拆出＋净存放同业）／一般性存款月平均余额×100％
其中：（1）系统内净拆出＝（系统内借出--上存资金）--（系统内借入--划转的人行再贷款）
（2）净存放同业＝（系统内存放同业＋系统外存放同业--（系统内同业存放＋系统外同业存放）
若净存放同业为负数，则不算做结余资金
（3）一般性存款月平均余额为1995年1--12月的平均数（下同）。
（二）借用资金率
是指占用总行的资金占一般性存款平均余额的比例。一般说来，借用资金率的高低与消化借差速度的快慢之间存在着负相关。
借用资金率＝（累计借差＋临时借款＋划转的人行再贷款）／一般性存款月平均余额×100％
（三）建贷平均期限
是指不同建贷期限的加权平均数。一般说来，建贷平均期限的长短与消化借差时间的长短呈正相关。
建贷平均期限＝（不同的建贷期限×各自的权数）／权数之和
其中：（1）公式中的建贷期限是指1年以内、1--3年、3--5年、5--8年及8年以上等五类建贷期限，对前四类在计算平均期限时，一律取最高限。如1年期以内的建贷均视为1年期，依此类推；对最后一类在计算平均期限时，按10年期处理。
（2）权数是用各类期限上的建贷余额分别除以建贷总余额求得的。
（3）其所以选用建贷平均期限作为消化老借差的参照指标，是因为：其一，虽然老借差是由重点基建贷款与限上技改贷款所形成的，但目前重点项目和限上技改贷款余额及贷款期限数据搜集很难；其二，借差的行际分布与建贷的行际分布大体一致，据此可以确认两者之间具有一定的关联性；其三，从最近3年总行供应资金的结构看，供应重点及大中型建贷770亿元，而限上技改仅80亿元。因此我们认为选用该指标是基本合理的。
（4）建贷期限数据取自1995年信贷部门贷款清理汇总报表。
（四）建贷逾期率
是指建贷逾期额占建贷余额的比率。作为反映建贷质量的一项指标，其比率的高低通常与消化借差的快慢呈负相关。
建贷逾期率＝（一般逾期贷款＋呆滞贷款＋呆帐贷款）／建贷余额×100％
建贷逾期率数据取自1995年信贷部门贷款清理汇总报表。
（五）基础比例
是指“总行经营调节基金”比例的起点数。
（六）结余资金参数＝（结余资金×1／10）／一般性存款余额×100％
其中：一般性存款余额为各分行1995年12月底数字（下同）
（七）市场占比参数＝（全行平均占比--各分行市场占比）／10，意即凡低于平均市场占比1个百分点以内的行要相应增加0．1个百分点的总行调节基金；反之，凡高于平均市场占比1个百分点以内的行，要相应减少0．1个百分点的总行调节基金。其中：（1）市场占比数据取自筹资部门提供的各分行1995年11月末存款余额占当地五家国有商业银行存款余额的比例。（2）1995年11月底全行平均市场占比为22．22％。
（八）消化借差参数＝各分行1996年消化借差额／预计1996年一般性存款余额×50％，意即各分行1996年消化借差额占当年一般性存款余额比例的50％，可作为上交“总行经营调节基金”比例的扣除因素。
各分行预计1996年一般性存款余额＝1995年底一般性存款余额×（1＋25％）
二、具体计算方法
（一）消化借差期限的确定方法。
对各分行消化借差（包括划转的人民银行再贷款，下同）的年限加以分类时，主要考虑结余资金率、借用资金率、建贷平均期限与建贷逾期率四个因素。并按上述四个指标的综合加权分数作为划分消化借差期限的标准。具体步骤是：
1．分别按各自的标准对每项指标逐一打分。
2．根据下列公司计算出各行的综合加权分数。
综合加权分数＝结余资金率分数×0．4＋借用资金率分数×0．3＋建贷平均期限分数×0．2＋建贷逾期率×0．1
上式中的0．4、0．3、0．2、0．1分别为四项指标的权数。
3．在兼顾各行综合加权分数与95年底累计借差额（含划转的人行再贷款）占95年11月末一般性存款余额比例两项指标的基础上，划分各行消化借差的类别。
（二）集中资金比例的计算方法。
1996年“总行经营调节基金”比例的核定方法是按存款余额的4％作为各分行上缴的基础比例，并用结余资金、存款市场占比、消化借差三个参数对基础比例进行修正，具体计算公式为：总行经营调节资金比例＝基础比例＋结余资金参数＋市场占比参数--消化借差参数。
综合加权分数计算标准和消化借差分类标准见附表一和附表二。
附表：一 综合加权分数计算标准
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|分数| 结余资金率 | 借用资金率 | 建贷平均期限 | 建贷逾期率 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 1|Ｘ＞＝29 |Ｙ＝＜0 |4．5＞Ｚ |2＞Ｋ |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 2|29＞Ｘ＞＝25|10＞＝Ｙ＞0 |5．5＞Ｚ＞＝4．5|3＞Ｋ＞＝2 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 3|25＞Ｘ＞＝21|20＞＝Ｙ＞10|6＞Ｚ＞＝5．5 |4＞Ｋ＞＝3 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 4|21＞Ｘ＞＝17|30＞＝Ｙ＞20|6．5＞Ｚ＞＝6 |5＞Ｋ＞＝4 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 5|17＞Ｘ＞＝13|40＞＝Ｙ＞30|7＞Ｚ＞＝6．5 |6＞Ｋ＞＝5 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 6|13＞Ｘ＞＝9 |50＞＝Ｙ＞40|7．5＞Ｚ＞＝7 |7＞Ｋ＞＝6 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 7|9＞Ｘ＞＝5 |60＞＝Ｙ＞50|8＞Ｚ＞＝7．5 |9＞Ｋ＞＝7 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 8|5＞Ｘ＞＝2 |70＞＝Ｙ＞60|8．5＞Ｚ＞＝8 |13＞Ｋ＞＝9 |
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
| 9|2＞Ｘ＞0 |80＞＝Ｙ＞70|9＞Ｚ＞＝8．5 |16＞Ｋ＞＝13|
|----|----------------|----------------|--------------------|----------------|
|10|Ｘ＝＜0 |Ｙ＞80 |Ｚ＞＝9 |Ｋ＞＝16 |
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举例：陕西分行结余资金率为7．5％、借用资金率为39．1％、建贷平均期限为8．1
年、建贷逾期率为6．7％。
综合加权分数＝（7＊0．4＋5＊0．3＋8＊0．2＋6＊0．1）／（0．4＋0．3
＋0．2＋0．1）＝6．5
附表：二 消化借差分类标准
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| 一类行 | 二类行 | 三类行 |
|------------|------------------------|----------------------|
| ａ＝＜5 | ａ＞5 | ａ＞＝5．5 |
|且ｂ＜0．2|且0．2＞ｂ＞＝0．05|且0．3＞ｂ＞＝0．2|
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----------------------------------------
四类行 | 五类行 |
----------------------|--------------|
ａ＞＝5．5 | ａ＞＝8 |
且0．6＞ｂ＞＝0．3|且ｂ＞＝0．6|
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注：ａ代表综合加权分数，ｂ代表借差（含划转人民银行再贷款）占存款余额的比重。
举例：陕西分行综合加权分数ａ＝6．5，借差占存款余额比重ｂ＝0．34，则该
行为四类行，需在7年内消化借差。
